Une légende locale raconte l'histoire suivante. Un Dieu veut épouser une femme aborigène appelée « Naipi ». Mais celle-ci s'enfuit avec « Tarobá », son amant, dans un canoë le long du fleuve Iguaçu. Courroucée, la divinité crée des abruptes cascades, pour condamner les amoureux à une chute éternelle.
La région et ses cataractes sont découvertes par les membres de l'expédition du conquistador espagnol Alvar Nunez Cabeza de Vaca, en 1541. L'une des cascades, du côté argentin, porte d'ailleurs le nom de ce colon. Vers la fin du 19e siècle, Bosselli redécouvre le site, c'est pourquoi une chute du parc argentin est baptisée en son honneur.
Le terme Iguazu vient du guarani, un langage amérindien proche du Tupi-guarani, parlé au Paraguay. « y » signifie eau et « ûasú » grand. Iguazu veut donc dire « grandes eaux ».
Le complexe est composé de 275 cascades s'étalant sur les 2,7 km de la rivière Iguaçu. Le site est entouré d'une forêt subtropicale humide et abrite une faune et une flore typique de la région. On y trouve ainsi des jaguars, des caïmans, des fourmiliers géants, des tapirs, des singes hurleurs et plus de 2 000 espèces de plantes.
Les chutes mesurent environ 64 m de haut et certaines plus de 80 m. La plus impressionnante d'entre elles est appelée Garganta del Diablo en espagnol (la Gorge du Diable). Elle a la forme d'un « U », mesure 150 m de large et 90 m de haut, et marque la frontière entre l'Argentine et le Brésil.
Le parc argentin d'Iguazu investit les deux tiers du site, mais le côté brésilien bénéficie d'un panorama plus spectaculaire.
La cataracte d'Iguazu surclasse les chutes du Niagara d'Amérique du Nord mais se trouve derrière le site de Victoria (en Afrique du Sud, entre la Zambie et le Zimbabwe) qui est considéré comme le plus grand rideau d'eau du monde, même si les 2,7 km d'Iguazu le surclassent en largeur.
Les chutes d'Iguaçu apparaissent dans plusieurs films, entre autres « Deux flics à Miami » sorti en 2006, « Moonraker » un long-métrage de la série James Bond sorti en 1979, « Happy Toghether », une réalisation du Hongkongais Wong Kar-Wai en 1997, « Godzilla 3D » en 2006 et « Indiana Jones 4 » en 2008.
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